誠信經營

誠信經營不僅是企業道德和社會責任的體現，更是企業在激烈市場競爭中實現長期成就和永續發展的重要策略。我們致力於打造健全的經營治理制度，作為企業管理與強化誠信經營的基礎框架，以增強企業的整體健康和穩定性。

誠信經營是企業長期價值創造的基石。透過誠實、透明和公平的行為建立信任，吸引客戶、投資者和人才，提高市場競爭力。愛普生集團以在全世界各角落都為人所信賴為經營理念，為具體落實誠信經營，愛普生集團以「企業行動準則」為依歸，規範顧客滿意、自然環境保護、尊重人權與創造安全、健康及平等的工作環境、富有成效的公司治理與遵法經營等9項企業行動原則；於台灣愛普生則制定有《誠信經營守則》、《防止行賄規章》等相關行為準則，作為本公司全體員工從事與業務有關之商業行為的道德依據。

愛普生集團始終要求集團的各子公司，在全球的營運據點依法進行業務活動。集團秉持「沒有遵法，就沒有獲利，也無法創造顧客價值」的原則，將每年10月訂為集團遵法月，透過每年度不同的遵法月主題及一系列的遵法相關的活動，定期提醒員工須在誠信經營與法令遵循的前提下執行業務，每一位員工應隨時留意營運風險，避免法律範圍的主觀判斷或模糊解釋。於2023年遵法月，已針對全體員工開辦企業行動準則相關課程，共計6堂、167人完訓，完訓率達100%。

台灣愛普生每年透過內部稽核制度確認誠信經營相關規範遵循情形，針對所有營運據點進行評估，未發現貪腐風險。2023年度針對主要交易對象進行法令遵循評估，以作為後續評估是否持續合作的依據。

此外，為建立誠信經營之企業文化，本公司秉持政治中立的原則，未提供政治獻金。2023年度未接獲任何舉報案件，且未有已確認的貪腐事件、亦未有涉入反競爭行為及反托拉斯和壟斷法規相關之訴訟。

舉報制度

為打造正直、透明的工作環境，本公司設置匿名舉報系統，適用本公司、本公司位於台灣市場之關係企業全體同仁及上述各公司之合作夥伴。所有人員如發現任何不當行為，均可透過內部舉報信箱(legal@exc.epson.com.tw)及建置於外部公正第三方舉報窗口進行舉報或諮詢。相關舉報案件由遵法經營單位負責受理、高階主管違法事件之受理則由愛普生集團全球舉報窗口負責。

舉報窗口受理相關諮詢或舉報後，即應進行相關事實調查，或與相關部門人員合作成立調查小組進行共同調查，並自諮詢或舉報受理日起30日內，完成調查及裁決；必要時得延長，但最遲仍須於3個月內結案。調查小組於不法事件調查期間及調查完結時，向經營管理委員會提出與舉報事件有關之報告。為保障檢舉人的權益並鼓勵主動舉報，我們亦於舉報系統管理規章中規範承諾檢舉人不會遭受到不利對待。2023年度未接獲舉報案件。
 

經營治理

台灣愛普生由精工愛普生株式會社100%持股，故本公司董事及監察人均由精工愛普生法人股東於考量專業能力、監督永續發展之能力等多元化背景後依法指派，各董事同意任命後再召開董事會推舉董事長。 

董事會為本公司最高治理單位。依台灣愛普生公司章程規定，董事會設董事3至5人、監察人1人，任期均為3年，依法選任之。當本公司為法人股東一人所組織時，股東會職權由董事會代為行使，同時，公司董事及監察人由法人股東依法指派。於董事會下設置經營管理委員會(Executive Committee)，由台灣愛普生公司治理暨經營管理部總經理、各事業部資深總經理、副總經理所組成，不定期向董事會報告公司營運狀況或其他重大議題。

本公司現任董事會由3位董事與1位監察人共同組成，董事平均任期為3年。董事會每季定期召開會議，2023年度已召開4次董事會、董事平均出席率為100%。董事長未兼任高階管理職務。母公司精工愛普生為董事會最高決定機構，無獨立董事職位設置。依照日本上市公司架構下，母公司營業本部的本部長可擔任海外子公司的董事長，海外子公司董事會的績效由母公司每年進行規範及評比，評比內容包含經濟績效，2024年將環境績效納入，並逐步將人群（包含其人權）績效納入考量。

台灣愛普生董事長主要管理銷售及行銷 ，一席董事為人事本部長，在日本負責永續推動及人力資本與福利管理，另一席董事為台灣愛普生之董事總經理，承接台灣和日本的營運要求，負責台灣整體營運 ; 監察人由法律專業背景之內部控制專家擔任之。台灣愛普生之董事總經理於委任前，母公司要求外部機構進行盡職調查，完成遵法檢查，確保避免利益衝突。

為強化董事會永續智識，2023年度董事總經理與高階經理人參與內部課程，包含「J-SOX」，以確保財務報告可靠性，以降低舞弊與風險 ; 外部參與永豐ESG論壇-以自然資本建構金融韌性、2023迎向低碳轉型國際品牌綠色採購策略及經驗分享、2024第十屆永續報告趨勢分析發表會。

台灣愛普生的營運策略由董事會決定，董事總經理負責整體的營運績效；公司營運由各部門最高主管組成的經營管理委員會進行即時決策，並與母公司精工愛普生溝通各項支援。台灣愛普生各部門經理則透過每個月二次的經營會議，進行業務執行討論，協調在地行政團隊支援，確保業績順利達成。同時也與員工透過每半年一次的工作目標面談，進行工作內容討論，員工也可同時反應對於公司的經營建議。訂定之《企業行動準則》，避免及管理本公司董事與全體人員因職務之便而獲致不當利益。針對董事會全體成員與高階管理階層要求出具遵循誠信經營政策之聲明，或於僱用條件要求受僱人遵守誠信經營政策。目前董事會成員均無重大利益衝突。

此外，台灣愛普生設有永續發展委員會，協助評估各議題對永續經營的影響，並擬定初步因應行動，由台灣愛普生最高主管董事總經理參與決議中有關經濟、環境、人群等永續發展目標之相關決策，統籌本公司經營團隊、評估衡量營運可能面臨的衝擊和各項重要管理機制的執行與控管，重大關鍵事項並另行提報董事會審議。2023年度未有重大關鍵事項。

董事及高階經理人薪酬架構

最高治理單位的薪酬由母公司訂定及規範。台灣愛普生的高階經理人薪酬架構由經營管理委員會制定 ; 經營管理委員組成由台灣愛普生公司治理暨經營管理部總經理、各事業部資深總經理、副總經理所組成。薪資包含固定薪資、績效獎金、退休金準備等，但並無索回機制。未來也將依循公司的永續發展進程，積極研擬高階經理人薪酬政策與永續績效連結性的相關作業辦法，以期反應高階經理人督導永續發展目標與策略執行的不遺餘力。

本公司以台灣為主要營運據點，組織中薪資最高之個人年度總薪資為組織其他員工 ( 不包括薪資最高個人 ) 年度總薪資中位數之 3.61倍；此外，前者年度薪資成長率為其他員工薪資中位數年度成長率之 2.98倍。

外部參與

企業參與外部公協會有助於影響政策制定、促進行業合作、代表產業利益、參與標準制定從而提高整個行業的競爭力，並建立積極的企業形象。台灣愛普生於2023年共參與20個外部公協會，名單如下：

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