誠信經營

在追求企業永續與穩健經營的過程中，台灣愛普生深知，健全的公司治理是落實誠信經營的基石，透過建立透明、負責與有效的治理機制，作為企業管理與風險控管的核心支撐，持續強化營運穩定性與組織韌性。我們確保所有致力於將誠信價值融入決策與日常營運皆堅守誠信價值，促進企業整體健全發展，並回應利害關係人對企業正直與合規經營的高度期待。

經營治理架構

台灣愛普生由精工愛普生株式會社 100% 持股，故本公司董事及監察人均由精工愛普生法人股東於考量專業能力、監督永續發展之能力等多元化背景後依法指派，各董事同意任命後再召開董事推舉董事長。

董事會為本公司最高治理單位，成員皆由母公司指派。依台灣愛普生公司章程規定，董事會設董事 3 人、監察人 1 人，由法人股東依法指派，任期均為 3 年，依法選任之。於經營管理階層，設置經營管理委員會（ Executive Committee ），由台灣愛普生公司治理暨經營管理部總經理、各事業部資深總經理、總經理及副總經理所組成，不定期向董事會報告公司營運狀況或其他重大議題。此外，台灣愛普生設有永續發展委員會，協助評估各議題對永續經營的影響，並擬定初步因應行動，由台灣愛普生最高主管董事總經理參與決議中有關經濟、環境、人群與人權等永續發展目標之相關決策，統籌本公司經營團隊、評估衡量營運可能面臨的衝擊和各項重要管理機制的執行與控管，重大關鍵事項並另行提報董事會審議。2025 年度未有重大關鍵事件。

董事會結構與運作

本公司現任董事會由 3 位董事與 1 位監察人共同組成，母公司精工愛普生為董事會最高決定機構，無獨立董事職位設置。董事平均任期為 3 年，其中年齡層涵蓋 30 至 50 歲佔 25%，51 歲以上佔 75%，董事會成員皆為台灣愛普生法人股東代表。台灣愛普生董事長主要管理銷售及行銷；一席董事為人事本部長，於日本負責永續推動及人力資本與福利管理；另一席董事為台灣愛普生之董事總經理，承接台灣和日本的營運要求，負責台灣整體營運。監察人由法律專業背景之內部控制專家擔任董事，並未兼任高階管理職務，本董事會成員中，董事長掌握整體經營績效，推動人才發展、訓練、招募與留任，以及職業健康安全相關之董事，為人事本部長。

董事會定期召開會議，2025 年度已召開 3 次董事會、董事平均出席率為 100%。依照日本上市公司架構下，母公司營業本部的本部長可擔任海外子公司的董事長，海外子公司董事會的績效由母公司每年進行規範及評比，評比內容包含經濟績效，2025 年已將環境績效納入，並逐步將人群（ 包含其人權 ）績效納入考量。董事會薪酬由法人股東母公司精工愛普生決定。為強化治理之永續智識，董事總經理與高階經理人於 2025 年度，參與內部課程，包含兩年一訓的「 J-SOX Compliance Training 」，以確保財務報告可靠性，並降低舞弊與風險。2025 年度亦針對經營管理委員會進行「 Competition Law Training 」課程，確保業務推廣的過程中符合公平交易法，避免非法競爭之情事。

利益迴避

針對利益迴避管理，台灣愛普生訂定《 企業行動準則 》，避免及管理本公司董事與全體人員因職務之便而獲致不當利益。台灣愛普生之董事總經理於委任前，母公司要求外部機構進行盡職調查，完成遵法檢查，確保避免利益衝突。針對董事會全體成員與高階管理階層，要求出具遵循誠信經營政策之聲明，或於僱用條件要求受僱人遵守誠信經營政策。目前董事會成員均無利益衝突，無在其他董事會任職，亦無與其他利害關係人有交叉持股、交易、未清餘額之狀況。

高階經理人薪酬架構

台灣愛普生的高階經理人薪酬架構由經營管理委員會制定；經營管理委員組成由台灣愛普生公司治理暨經營管理部總經理、各事業部資深總經理、總經理及副總經理所組成。薪資包含固定薪資、績效獎金、退休金準備等，但並無索回機制。未來也將依循公司的永續發展進程，積極研擬高階經理人薪酬政策與永續績效連結性的相關作業辦法，以期反應高階經理人督導永續發展目標與策略執行的不遺餘力。本公司以台灣為主要營運據點，組織中最高之個人年度總薪資為組織其他員工（ 不包括薪資最高個人 ）年度總薪資中位數之 3.49倍，而最高個人年度總薪酬增幅為其他員工年度總薪酬增幅中位數的 0.38 倍。

誠信經營與法規遵循

誠信經營是企業實現長期價值、鞏固信任關係與提升永續競爭力的核心基石。台灣愛普生秉持透明、公正與誠實的經營原則，致力於在日常業務中落實高道德標準，強化與客戶、投資者、合作夥伴及員工之間的信賴基礎。

愛普生集團以在全世界各角落都為人所信賴為經營理念，為具體落實誠信經營，愛普生集團以「 企業行動準則 」作為全球營運據點共同遵循的行為準則，涵蓋顧客滿意、自然環境保護、尊重人權與創造安全、健康及平等的工作環境、富有成效的公司治理與遵法經營等 9 項企業行動準則。台灣愛普生亦配合集團要求，制定有《 誠信經營守則 》、《 防止行賄規章 》等相關行為準則，作為全體員工從事商業活動與決策判斷的倫理依據，確保營運行為符合法規並展現永續責任。為實踐愛普生集團秉持「 沒有遵法，就沒有獲利，也無法創造顧客價值 」的原則，集團將每年 10 月訂為「 遵法月 」，透過不同年度主題與系列宣導活動，深化員工對誠信經營與法令遵循的認知。2025 年度遵法月，台灣愛普生已全面針對全體員工辦理相關訓練，以線上課程提供反貪腐、反賄賂等主題，完成培訓人數包含治理單位與一般員工共 157 人，完訓率達 100%，進一步強化企業內部的遵法文化與風險意識。未來亦將持續透過制度化管理與教育訓練，深化誠信價值，強化企業治理韌性。台灣愛普生所有的供應商均有簽訂基本合作協議，協議中均載明反貪腐、反賄賂條款。

台灣愛普生每年透過內部稽核制度確認誠信經營相關規範遵循情形，針對所有營運據點進行評估，未發現貪腐風險。此外，為建立誠信經營之企業文化，本公司秉持政治中立的原則，未提供政治獻金。2025 年度針對主要交易對象進行法令遵循評估，以作為後續評估是否持續合作的依據。

台灣愛普生近兩年違規事件

註:重大違規事件的定義 :

若有遭主管機關裁罰或其他行政處分，對財務或業務有重大影響，且財務影響達新台幣3,000萬，則視為重大事件（包含裁罰及行政處分）。2025年度並無重大違規事件。

舉報制度

為打造正直、透明的工作環境，台灣愛普生已設置匿名舉報系統，適用本公司、本公司位於台灣市場之關係企業全體同仁及上述各公司之合作夥伴。所有人員如發現任何不當行為，均可透過內部舉報信箱及建置於外部公正第三方舉報窗口進行舉報或諮詢。相關舉報案件由遵法經營單位負責受理、高階主管違法事件之受理則由愛普生集團全球舉報窗口負責。

舉報窗口受理相關諮詢或舉報後，即應進行相關事實調查，或與相關部門人員合作成立調查小組進行共同調查，並自諮詢或舉報受理日起 30 日內，完成調查及裁決；必要時得延長，但最遲仍須於 3 個月內結案。調查小組於不法事件調查期間及調查完結時，向經營管理委員會提出與舉報事件有關之報告。為保障檢舉人的權益並鼓勵主動舉報，我們亦於舉報系統管理規章中規範承諾檢舉人不會遭受到不利對待。2025 年度台灣愛普生舉報窗口未接獲任何舉報案件，且未有已確認的貪腐事件、亦未有涉入反競爭行為及反托拉斯和壟斷法規相關之訴訟。

資訊揭露與透明溝通

台灣愛普生於2024年設置ESG永續主題網站 (https://esg.epson.com.tw/)，內容涵蓋永續經營、環境永續、社會共融、公司治理、永續解決方案、利害關係人專區、下載專區等主題。透過 ESG 策略、目標與成果，並公開永續報告書與政策方針的揭露，期望與利害關係人建立透明、信任的溝通橋梁，回應社會期待，推動企業與環境、社會的共好發展，持續優化永續管理策略與實踐。作為母公司精工愛普生在台灣之銷售與服務公司，雖不具公開發行公司之揭露義務，仍秉持誠信經營、資訊揭露透明與利害關係人溝通責任，主動參照國際永續揭露準則進行自願性揭露。特別建置中文版永續專區，讓利害關係人可第一時間掌握公司最新永續作為與承諾，提升資訊可近性與溝通即時性，展現持續優化永續管理與誠信經營的決心。

外部參與

企業積極參與外部公協會，有助於促進產業合作、參與政策與標準制定，進而提升整體產業競爭力，發揮影響力並展現企業對社會及產業發展的責任與承諾。透過在協會中擔任理監事、會員等職務，企業亦可有效傳達產業意見、強化與利害關係人之溝通聯繫，並建立正向的企業形象。台灣愛普生於 2025 年共參與 19 個外部公協會，相關單位與參與身分如下：